главная  |  карта сайта   |  банковское дело   |  банковская система РФ   |  безопасность кредитования   |  лекции 
         Общие сведения
         Расчетно-кассовое обсл.
         Кредитование физ. лиц
         Кредитование юр.лиц
         Дополнительные услуги
         Пластиковые карты
         Создание банка
         Коэффициенты
         Формула Дюпона
         ФЗ- 115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КЛИЕНТ - ПЛАТЕЛЬЩИК ПО АККРЕДИТИВУ

Клиент представляет в ОМР аккредитив на бланке формы 0401063 в четырех экземплярах. Отдел международных расчетов  проверяет правильность
  оформления  аккредитива, в т.ч. правильность и однозначность толкования следующих полей:

  • условие оплаты ;
  • срок действия аккредитива;
  • вид аккредитива;
  • наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),
    грузополучатель и место назначения;
  • платеж по предъявлению (вид документа);
  • дополнительные условия.

 

 

При покрытом аккредитиве:

Подписанные руководителем ОМР или начальником Валютного управления экземпляры аккредитива передаются в УОО.

Из допофиса подписанные аккредитивы передаются в РЦ вместе с копией доверенности на представителя клиента (удостоверяющей его право
на передачу в банк и получение из банка документов клиента) и копией банковской карточки (удостоверяющей подписи лиц, уполномоченных распоряжаться
соответствующим счетом клиента), заверенные подписью главного бухгалтера и печатью допофиса.

Проверив правильность заполнения всех полей аккредитива (за исключением вышеуказанных) УОО (по клиентам допофиса – РЦ) переводит денежные средства с расчетного счета плательщика в исполняющий банк.

На всех экземплярах аккредитива ставится виза начальника УОО (начальника РЦ), после чего  четвертый экземпляр (через ОМР) возвращается плательщику, первый подшивается в документы дня, второй и третий – пересылаются в исполняющий банк (второй непосредственно для исполняющего банка, третий для передачи получателю).

УОО (РЦ) в день перевода денежных средств исполняющему банку производит открытие на имя плательщика отдельного лицевого счета на внебалансовом счете 90907 «Выставленные аккредитивы» (90908 «Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами») и отражает на нем сумму выставленного аккредитива.

ОМР формирует досье по каждому открываемому аккредитиву, в котором хранятся все документы (копии документов), полученные от плательщика и получателя (через исполняющий банк) и/или их уполномоченных лиц, расчетные документы по данному аккредитиву, передаваемые в ОМР другими подразделениями банка.

 

Получив от исполняющего банка второй и третий экземпляры реестра счетов по форме 0401065 с приложением отгрузочных и других предусмотренных условиями аккредитива документов с отметкой исполняющего банка, ОМР осуществляет контроль соответствия представленных документов требованиям аккредитива.

(Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного плательщикам лица, то проверяется также наличие акцептной надписи на всех экземплярах бланков реестра счетов и товарно-транспортных и других документов, требуемых в соответствии с условиями аккредитива). Затем второй экземпляр реестра счетов с приложением транспортно-товарных документов ОМР передает плательщику, а третий экземпляр с визой начальника ОМР или начальника Валютного управления передает в УОО (РЦ), который на основании полученных документов осуществляет снятие средств со счета 90907 (90908) и закрытие этого счета.

После получения из исполняющего банка соответствующего уведомления ОМР извещает плательщика о закрытии аккредитива. Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату исполняющим банком в Банк одновременно с закрытием аккредитива. При отзыве части суммы аккредитива или его закрытии РЦ на основании соответствующей служебную записки ОМР, контролирует поступление денежных средств в банк. Возвращенные суммы зачисляются РЦ на расчетный счет плательщика, с которого депонировались средства.

 

 

При использовании непокрытого аккредитива: сохраняется тот же порядок документооборота с учетом следующих особенностей:

  • решение об открытии гарантированного аккредитива принимается кредитным комитетом банка;
  • порядок списания денежных средств с корреспондентского счета Банка определяется по согласованию между Банком и исполняющим банком;
  • учет сумм гарантий осуществляется на внебалансовом счете 91404 «Гарантии, выданные банком», который открывается РЦ на основании решения кредитного комитета и закрывается на основании служебной записки ОМР;
  • исполняющий банк списывает сумму аккредитива с ведущегося у него корсчета Банка. После получения от исполняющего банка требуемых документов и их проверки ОМР, РЦ на основании служебной записки ОМР списывает соответствующие денежные суммы с расчетного счета плательщика с корреспонденции с НОСТО счетом исполняющего банка.

 

В случае, если,  Банк получив от исполняющего банка документы сочтет, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и возмещения исполняющему банку выплаченных получателю сумм. Соответствующие письма передаются ОМР плательщику и исполняющему банку.

 

Расчёты аккредитивами ; Клиент получатель по аккредитиву ; Покупка валюты ; Перевод валюты ; Расчётное обслуживание экспортёров ; Продажа валюты от экспортёров ;

Кассовое обслуживание при работе с валютой ;

 

 

© 2012