РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ В БАНКАХ
главная  |  карта сайта   |  банковское дело   |  банковская система РФ   |  безопасность кредитования   |  лекции 
         Общие сведения
         Расчетно-кассовое обсл.
         Кредитование физ. лиц
         Кредитование юр.лиц
         Дополнительные услуги
         Пластиковые карты
         Создание банка
         Коэффициенты
         Формула Дюпона
         ФЗ- 115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

 

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,
является для банков очень важным видом деятельности.

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними деловые связи так,
что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества:
кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг и т. д.

Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу,
а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

 

Кроме того, расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов

Остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное,
как заемные средства банка в виде вкладов до востребования.

Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением
заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.

И, наконец, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою
ликвидность, т. е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Таким образом, необходимость расчетно-кассового обслуживания клиентов для банков очевидна.

 

 

Основные определения

Реинвестирование - повторное, дополнительное вложение капитала в экономику для увеличения ранее вложенных инвестиций

Картотека - в банковской практике - хранящиеся в банках расчетные документы плательщиков.

Внебалансовый счет - счет предприятия, банка, используемый для учета ценностей, не входящих в баланс, не отраженных в его активах и пассивах (синоним - забалансовый счет).

Платежное поручение - один из видов расчетных документов. Представляет собой поручение плательщика банку о перечислении (переводе) с его счета определенной суммы
на счет получателя.

Верификация - Проверка документов, расчетов и т.п.

Контрагент - лицо или учреждение, принявшее на себя те или иные обязательства по договору; каждая из сторон в договоре по отношению друг к другу.

Счет-фактура –  (от английского Invoice) счет, выписываемый поставщиком, продавцом на имя покупателя на партию товара, а также счет за работы и услуги. Счет - фактура подтверждает поставку товара или оказание услуг и является основанием для оплаты.

 

Мемориальный ордер - учетный документ, указывающий корреспонденцию счетов бухгалтерского учета, в которые должна быть записана данная операция в соответствии с ее характером.

Валютирование - осуществление поставки средств на счета контрагента по сделке.

Дебетовать счет - сделать запись в дебет счета.

Дебет - бухгалтерский термин, используемый для обозначения левой стороны бухгалтерских счетов.
Дебет характеризует увеличение учитываемых денежных средств для активных счетов и уменьшение - для пассивных.

 

Акцепт – согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товара

Счет «Ностро» - счет, который банк имеет у своего банка - корреспондента и на котором учитываются все его расходы и поступления.

Счет «Лоро» - счет, открываемые банком своим банкам-корреспондентам, на которых отражаются все операции, проводимые по их поручению.

Отгрузочные документы - документы, подтверждающие отгрузку товара при внешнеторговых операциях

 

 

Виды банковских счетов

В соответствии с действующим законодательством расчеты между юридическими лица­ми, а также расчеты с участием физических лиц могут осуществляться как в наличной, так и в безналичной форме. Задача по проведению безналичных расчетов между экономически­ми субъектами возложена на банки. С этой целью банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов: юридических и физических лиц.

Для того чтобы стать клиентом банка и встать на расчетно-кассовое обслуживание в нем, юридические и физические лица должны открыть в банке счет и заключить договор на рас­четно-кассовое обслуживание.

Банковский счет служит для хранения денежных средств, принадлежащих клиенту — владельцу счета, посредством которого осуществляется учет поступлений и изъятий денеж­ных средств клиентами банка. Можно выделить следующие виды банковских счетов.

Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

 

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

 

Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций

Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

 

Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

 

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

 

для чего нужна визуальная оценка клиента ; идентификация клиента при открытии банковского счета ; безопасность при получении наличности в банке

 

 

 

© 2012-2016